В Армении началась активная проверка банковских счетов россиян: к чему готовиться?

Банки и брокерские организации Армении начали активно собирать информацию о налоговом резидентстве россиян, имеющих счета в стране. Этот процесс ведется в рамках подготовки к первому автоматическому обмену финансовыми данными с Россией, который ожидается в сентябре текущего года, сообщили юристы, знакомые с ситуацией, изданию РБК. По их словам, это означает, что данные о доходах и активах граждан России, а также принадлежащих им компаниях станут доступными Федеральной налоговой службе (ФНС). В результате такая передача информации может повлечь за собой налоговые проверки, доначисления и даже уголовное преследование за сокрытие финансовых активов.

По информации источника FrankMedia, работающего на финансовом рынке республики, местные регуляторы начали рассылать требования. Запросы адресуются не только владельцам индивидуальных счетов, но также контролирующим лицам и бенефициарам компаний. Сообщается, что в случае отказа предоставить запрашиваемую информацию, обслуживание счетов будет приостановлено. «Армения, как показывает практика, является наиболее популярной среди россиян юрисдикцией на постсоветском пространстве для открытия зарубежных счетов. Это касается не только банковских, но и брокерских счетов, так как россияне используют армянские финансовые инструменты для торговли ценными бумагами», — отметил Сергей Назаркин, управляющий партнер NSV Consulting.

Кроме того, армянская финансовая система стала удобной платформой для международных расчетов, добавил управляющий партнер юридической фирмы «Надмитов, Иванов и партнеры» Александр Надмитов. Он указал, что зарубежные компании открывают счета в Армении для получения выручки от экспорта из России или для расчетов по импорту.

Обмен финансовой информацией между Арменией и Россией будет осуществляться по стандарту Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР). В 2023 году Ереван ратифицировал многостороннее Соглашение об автоматическом обмене финансовыми данными, а налоговые органы страны внедрили стандарт CRS (Common Reporting Standard) для передачи сведений о счетах нерезидентов на основе принципа взаимности.

Согласно российскому законодательству, налоговыми резидентами признаются лица, находящиеся на территории страны более 183 дней в году. Армянское законодательство определяет резидентство по аналогичному критерию, а также по критериям центра жизненных интересов. Клиенты армянских банков имеют возможность предоставлять справки о налоговом резидентстве третьих стран, чтобы избежать предоставления данных российским налоговым органам.